Analysis of operations against organised crime conducted by EUROJUST

Purpose and scope - Our objective was to use a risk management model, based on Eurojust's operations against organised crime, to identify red flags in the detection of financial crime. Method - We used a top-down method in which we 1. collected a dataset of financial crimes, from the beginning of 2024 to the end of 2017. 2. categorisation of financial crimes into 4 categories of Eurojust operations I) Fraud and swindling; II) Money laundering; III) Corruption; IV) PIF. 3. collected and analysed individual case studies of well-documented financial crimes, from which we obtained the main red flags of fraudulent activity. 4. finally, we built a model to quantify the level of fraud risk for each scenario, tested it and obtained the result. The results - The results positively showed the findings of patterns useful to identify fraud risk and specific variables on which the models used to predict risk must focus, such as transaction; assets; source of financial statement elements; compliance with regulations.

Scopo e ambito di applicazione - Il nostro obiettivo è stato quello di utilizzare un modello di gestione del rischio, basato sulle operazioni di Eurojust contro la criminalità organizzata, per identificare le red flag nell'individuazione di frode e crimini finanziari in generale. Metodo - Abbiamo utilizzato un metodo top-down, seguendo i seguenti step: 1. raccolta di un set di dati sui reati finanziari, dall'inizio del 2024 alla fine del 2017. 2. categorizzazione dei reati finanziari in 4 categorie di operazioni di Eurojust I) frode e truffa; II) riciclaggio di denaro; III) corruzione; IV) PIF. 3. abbiamo raccolto e analizzato singoli casi di crimini finanziari ben documentati, dai quali abbiamo ricavato le principali red flags di attività fraudolente. 4. infine, abbiamo costruito un modello per quantificare il livello di rischio di frode per ogni scenario, lo abbiamo testato e abbiamo ottenuto i risultati. I risultati - I risultati hanno evidenziato positivamente la presenza di modelli utili a identificare il rischio di crimine finanziari e di variabili specifiche su cui devono concentrarsi i modelli di previsione del rischio, come le transazioni, gli asset, la fonte degli elementi di bilancio, la conformità alle normative.