Antiriciclaggio: gli adempimenti nello studio del dottore commercialista

Questa tesi fornisce una chiara definizione di antiriciclaggio e analizza gli adempimenti che gravano su uno studio di dottori commercialisti. Il lavoro si concentra sull'importanza del ruolo del professionista quale soggetto obbligato nella prevenzione e contrasto al fenomeno del riciclaggio di denaro. Attraverso un'analisi della normativa vigente, questa tesi esplora le specifiche procedure e gli obblighi a carico dello studio, con particolare attenzione alle attività di adeguata verifica della clientela (che include il processo di riconoscimento e identificazione del cliente), la valutazione del rischio e il monitoraggio costante del rapporto professionale.